Паспорт сделки – образец

Статья на тему: "Паспорт сделки – образец" от профессионалов для людей. Обязательно дочитайте до конца.

Паспорт сделки (оформляется по контракту). Форма N 1

Тип документа: Паспорт

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 11,9 кб

Бланк документа

Скачать образец документа

  • Паспорт: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Паспорт» по всему сайту
  • «Паспорт сделки (оформляется по контракту). Форма N 1».doc
  • Скачано документов

Занесено в базу

Внесены исправления в

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Образец паспорта сделки – нюансы составления и нововведения

Образец паспорта сделки был одним из важнейших документов в банках, имеющих право на осуществление валютного контроля в сделках между резидентами и нерезидентами. Разберем подробнее, что пришло на смену документу, правила валютного контроля и учета сделок между российскими и иностранными компаниями.

Что такое паспорт сделки

Паспорт сделки – это документ, являющийся неотъемлемой частью внешнеэкономических торговых отношений. Нормами международного права закреплялось, что подобный акт заключается во всех случаях проведения валютных операций, когда контрагентами являются фирмы, зарегистрированные на территории разных государств.

Паспорт – это письменный акт, который включает в себя все сведения о проводимой сделке, в том числе о ее сумме, подробную информацию о контрагентах и др. Данный документ на законодательном уровне регулировался ФЗ о валютном контроле. Инструкцией Банка России были утверждены формы такого документа.

Для чего нужен

Как отмечалось ранее, паспорт сделки – это торговый документ. Он нужен для того, чтобы облегчить контроль валюты по операциям между резидентами и нерезидентами.

Под первыми понимаются:

  • российские юридические лица
  • филиалы российский юр. лиц за границей
  • диппредставительства
  • физлица с видом на жительство

К нерезидентам относятся:

  • иностранные компании
  • межгосударственные организации
  • филиалы иностранных компаний и др.

Паспорт является обязательным документом в том случае, когда те или иные товары ввозятся на территорию РФ, вывозятся из нее, когда возникают правоотношения в сфере займа между резидентами и нерезидентами как в иностранной, так и в российской валюте. Паспорт предоставляется банку, тем самым происходит контроль над конкретной операцией.

Как оформить паспорт

Сами контрагенты участвуют в непосредственном оформлении паспорта. Регистрацией занимается банк, где у резидента открыт валютный счет. Сторонам для начала процедуры регистрации необходимо собрать и предоставить следующее:

  1. Два экземпляра паспорта.
  2. Сам договор.
  3. Иные документы (например, разрешение на проведение операции, если такое требование установлено законодательством РФ).

Окончательный вариант паспорта оформляется банком, в который стороны сделки предоставили контракт. В том случае, если после полной проверки документации никаких нарушений по договору выявлено не было, паспорт переводится в электронный формат.

Окончательно акт будет считаться вступившим в законную силу после того, как подписи сторон будут проставлены, оформится номер документа, будет указана дата.

Стоит обратить внимание еще на один важный факт, если сумма контракта не превышает пятидесяти тысяч долларов, то оформление паспорта не требуется.

Образец заполнения бланка

Бланк для документа изначально имеет бумажный вид. В нем обязательно должно быть указано следующее:

  1. Название документа.
  2. Его номер и дата принятия.
  3. Сведения о контрагентах (здесь имеется в виду полное название, ИНН, ОГРН, код страны и др.).
  4. Дата и номер договора, его сумма, указание на валюту.
  5. Информация о кредитной организации, в которой у одного из контрагентов открыт счет и который в последующем станет стороной контроля валюты.

В каждом банке, который возлагает на себя функции осуществления валютного контроля, существует форма заполнения ПС, которая создается на основании рекомендаций, выпускаемых ЦБ РФ.

Изменения банка или условий контракта

Зачастую возникают ситуации, когда условия контракта изменяются и дополняются. Раз паспорт является полным отражением сделки, то возникает необходимость вносить изменения и в него. Происходит это следующим образом.

Сторона сделки направляет банку, в котором содержится ПС уведомление. В нем необходимо указать:

  • полное название компании, организационно-правовую форму, ИНН, ОГРН и др.
  • все сведения о паспорте, включая его номер, дату регистрации, а также указание на те сведения, которые следует изменить

Такое заявление подписывается фирмой и на нем ставится дата оформления. Причем, законом допускается в одном заявлении выразить свои намерения об изменении сразу нескольких паспортов, если таковые имеются в одной кредитной организации, и заявитель имеет право на внесение корректировок.

В качестве приложения допускаются документы-основания для внесения изменений (к примеру, дополнительное соглашение к контракту). На то, чтобы подать заявление, законом отводится две недели.

После того, как все необходимые процедурные действия стороной сделки были совершены, банк принимает на рассмотрение заявление. Оно происходит в течение трех рабочих дней. По результатам рассмотрения принимается решение о том, имеется ли возможность внести подобные изменения.

Определение паспорта сделки на видео:

Отдельное внимание стоит уделить изменению банка. В инструкции ЦБ РФ указано, что если имеет место реорганизация или любая другая форма смены юр. лица, то никакого заявления контрагент по сделке предоставлять не должен. Банк сам вносит все необходимые изменения в паспорт.

Изменения в 2019 году

Начиная с 2018 года (с марта) правила о паспортах ЦБ отменены. Теперь процедура контроля валюты осуществляется непосредственно с помощью самого договора.

Именно ему присваивается реестровый номер и ведется его учет. С помощью такого нововведения банкам в значительной мере удалось разгрузить свой документооборот.

Читайте так же:  Можно ли беременной встать на биржу труда

Если стоимость проводимой сделки в общей сложности не превышает двухсот тысяч рублей, то никакие акты предоставлять не нужно. В том случае, когда происходит изменение условий контракта в той или иной части, обязанность уведомлять об этом банк осталась.

Обо всех изменениях на видео:

Как изменения отразятся на работе

Как отмечалось ранее, теперь банки освобождаются от большого документооборота, ведения реестров паспортов, принятия заявлений на внесение изменений. При этом, если по состоянию на 1 марта 2018 года в банках оставались паспорта, фирмам не надо обращаться с заявлениями об их отмене. Кредитные организации сами переведут всю необходимую информацию в удобный для себя формат.

Теперь работа уполномоченных банков заключается непосредственно в регистрации договоров. Разберемся подробнее с нюансами данной процедуры.

Перечень документов для регистрации договора

Центральный банк, как основной регулятор деятельности по контролю валюты, не установил полный перечень документов, необходимый для регистрации договора. Связано это с тем, что при разных условиях и разных контрагентах могут потребоваться различные акты.

В общем виде это заявления на регистрацию, акты, подтверждающие то или иное условие договора, приложения к договору и др. По большому счету, к необходимым документам относятся все те, которые стороны сам пожелают приложить для отражения в реестре.

Сколько длится регистрация

Ранее отмечалось, что для прохождения процедуры регистрации паспорта кредитным организациям отводилось до трех рабочих дней. В случае с регистрацией договора эти временные рамки в значительной степени снижены. Так, на регистрацию договора уходит не более одного рабочего дня. Причем, этот рабочий день необходим для присвоения идентификационного номера, который будет уникальным.

В течение последующих двух рабочих дней после регистрации предыдущий документ направлялся в компанию. Теперь в виду отсутствия паспортов ответную документацию фирме направлять не нужно, что в значительной степени упростило как деятельность банков, так и контрагентов в рамках сделки.

Сроки подачи документов для валютного контроля

Сроки полностью зависят от того, какую операцию предполагается совершить. Если это списание финансов, то документы подаются «день в день». При последующем зачислении денежных средств на счет банку предоставляются акты не позднее двух недель с момента такого зачисления.

При ввозе на территорию РФ товаров необходимые акты подаются сразу, а вот при вывозе документы можно подать в срок, не превышающий двух недель.

Нужно помнить, что при нарушении вышеуказанных сроков как для физических, так и для юридических лиц наступает ответственность, предусмотренная российским законодательством.

Если просрочка составила 10 суток, сумма штрафа составляет (ч. 6.1 ст. 15.25 КоАП РФ):

  • на должностное лицо — 500-1 000 руб.
  • на организацию — 5-15 тыс. руб.

Если просрочка не больше одного месяца, то штраф составляет (ч. 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ):

  • на должностное лицо — 2 000-3 000 руб.
  • на организацию — 20-30 тыс. руб.

Если просрочка больше этого месяца, то штраф могут наложить (ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ):

  • на должностное лицо — 4 000-5 000 руб.
  • на организацию — 40-50 тыс. руб.

Если сумма документа ниже установленных пределов

На законодательном уровне установлены ценовые пределы в целях осуществления валютного контроля. В том случае, если сумма не превышает установленную, регистрировать договор не нужно. Те же правила действовали и в ситуациях, когда применялись паспорта сделок. Контроль валюты в виду своей малой значимости по таким сделкам не осуществляется.

Таким образом, паспорт сделки – это сопровождающий акт, который прикрепляется к договору при заключении контрактов между резидентами и нерезидентами. С марта 2018 года в целях упрощения системы валютного контроля документ был отменен и вместо него введена регистрация самого контракта.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Как оформить паспорт валютной сделки в банке

Оформление паспорта сделки необходимо, если сумма контракта превышает 50000 долларов США и он заключен между резидентом и нерезидентом. Оформление паспорта можно доверить банку, обслуживающему сделку.

Паспорт валютной сделки (ПС) – документ, подтверждающий соответствие валютному законодательству РФ контракта, заключенного между резидентом и нерезидентом. Соглашения должны отвечать определенным условиям.

Таблица 1. Признаки соответствия контрактов условиям валютного законодательства

Признак Условие соответствия
Участники Резидент и нерезидент
Счета для расчетов Расчеты проходят через счета резидентов, открытые в кредитной организации, осуществляющей валютный контроль или в банке-нерезиденте
Сумма Сумма равна или превышает пятьдесят тысяч долларов США или эквивалентна ей по курсу ЦБ на дату заключения договора либо на дату внесения в него изменений.

В сумму договора не включаются штрафы, пени, налоги, комиссии или другие платежи, предусмотренные договором

Договор относится к одному из следующих видов Договоры, в т. ч. агентские, комиссии, поручения, предусматривающие ввоз или вывоз товаров (кроме ценных бумаг) Договоры на продажу или оказание услуг по продаже ГСМ или иных товаров, предназначенных для эксплуатации или техобслуживания транспорта любого вида и назначения Все виды договоров, кроме указанных выше, на продажу информации, результатов интеллектуальной деятельности и прав собственности на них Сделки с недвижимостью Предоставление или получение кредитов и займов, а также возврат средств по ним

Условия, когда оформление паспорта сделки при валютной операции не требуется:

  • Товар перевозится через страну транзитом.
  • Сумма по контракту меньше 50 тыс. долларов США.
  • Товар предназначен не для коммерческих целей.
  • Договор не считается торговой операцией, т. к. резидент (физлицо) не является юрлицом или ИП.
  • Участник соглашения — орган исполнительной власти, имеющий полномочия на проведение таких операций.

В зависимости от особенностей договоров существует несколько видов паспортов валютных сделок.

Таблица 2. Виды паспортов сделок

Вид Суть сделки Роль банка
Экспортно-импортные Торговые операции по импорту или экспорту товаров, предоставлению услуг или выполнению работ При импортировании товара, предоставлении услуг или выполнении работ банк исполняет роль агента валютного контроля: отслеживает поступление импортного товара, выполнение работ или предоставление услуг за переведенные средства.

При экспорте банк контролирует получение средств за вывезенные товары, предоставленные услуги или выполненные работы

По кредитному договору Договоры по предоставлению или получению займов Банк осуществляет контроль за поступлением и списанием денежных средств со счета резидента, а также за выполнением условий валютного законодательства Бартерной сделки Происходит обмен товара на товар. К таким соглашениям не относятся сделки с использованием денежных и иных платежных средств Оформляется без участия банка в подразделениях Министерства внешних экономических связей и торговли РФ

Основными документами, регламентирующими процедуру оформления, является Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.20003г., Инструкция Банка России N 138-И от 04.06.2012г.

[2]

Примечание. Инструкция №138-И с 01.03.2018г. утрачивает силу в связи с введением в действие Инструкции N 181-И от 16.08.2017г., в которой будет установлен новый порядок подачи документов и главным новшеством будет отмена паспортов валютных сделок и переход на систему учета контрактов.

Перечень документов для оформления паспорта сделки

Резидент должен одномоментно предоставить кредитной организации, исполняющей функцию валютного контролера, определенный пакет документов.

Читайте так же:  Понятие обязательных работ как вида уголовного наказания

Таблица 3. Документы и информация, необходимые для оформления паспорта сделки

Вид Суть документа
Договор Контракт, кредитный договор или выписка из них, содержащая всю необходимую информацию, в том числе об условиях расчетов
Уведомление о наличии счета В случае если все операции или их часть будут проводиться через счета, открытые в зарубежном банке, предоставляется Уведомление с отметкой налогового органа по месту регистрации резидента
Прочие документы и информация Документы, подтверждающие сведения, указанные в ПС, в том числе предоставленные резидентом самостоятельно, а также информация о сумме кредитной задолженности
Паспорт сделки Экземпляр ПС, заполненный резидентом или, с его согласия, кредитной организацией

В определенных ситуациях, например при переводе паспорта сделки из другого банка, кредитная организация может запросить дополнительные документы:

  • Паспорт сделки, полученный в банке, который ранее выполнял функции валютного контроля.
  • Ведомость банковского контроля, выданная банком, ранее осуществлявшим функции валютного контроля.

При уступке требований или полном переводе долга между двумя резидентами дополнительно предоставляются следующие документы:

  • Документ, подтверждающий уступку требований или перевод долга по договору, по которому был изначально оформлен паспорт.
  • Ведомость банковского контроля, выданная банком первому резиденту.

Отказ банка в обслуживании договора и оформления паспорта сделки

Банк имеет право отказать клиенту в обслуживании в случаях, если:

  • информация, указанная в паспорте, не соответствует информации, содержащейся в контракте, договоре или иных документах, предоставленных резидентом, или в них отсутствуют основания для оформления паспорта валютной сделки;
  • паспорт заполнен с нарушением требований законодательства;
  • резидент не предоставил информацию или документы в соответствии с требованиями инструкции или предоставил недостоверную информацию или документы;
  • у банка есть основания подозревать, что операции, которые будут проводиться по договору (контракту), имеют целью легализацию доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

В случае отказа банка в обслуживании контракта, клиент имеет право подать пакет документов повторно, устранив недочеты.

Последовательность оформления

По правилу резидент самостоятельно оформляет паспорт валютной сделки, но может доверить эту процедуру сотрудникам отдела валютного контроля обслуживающего банка. Стандартная процедура оформления выглядит следующим образом:

  • Заполненная форма вместе с пакетом документов подается резидентом в обслуживающий банк. Банк обязан принять на обслуживание контракт либо отказать в принятии в срок, не превышающий три рабочих дня с даты предоставления документов резидентом. Если операции будут проводиться через счета резидента, открытые в банке-нерезиденте, то срок, отпущенный для принятия решения, увеличивается до 10 рабочих дней.
  • Приняв на обслуживание контракт, банк формирует в электронном виде паспорт сделки и присваивает ему порядковый номер. После того как на документе будет поставлена дата и подпись ответственного лица, паспорт сделки считается оформленным.
  • Оформленный паспорт направляется банком резиденту в срок не более двух рабочих дней.

В случае, если резидент поручает уполномоченному банку оформление паспорта сделки, он должен написать соответствующее заявление по форме банка.

[1]

При несогласии с содержанием паспорта клиент имеет право в течение пятнадцати дней потребовать его переоформления.

Закрытие паспорта сделки

Закрытие паспорта валютной сделки происходит по заявлению резидента в следующих случаях:

  • Выполнение условий контракта.
  • Перевод паспорта и контракта в другую кредитную организацию, а также при закрытии счетов.
  • При уступке резидентом прав по договору иному лицу либо при переводе долга на другое лицо.
  • Прекращение обязательств по контракту по иным причинам.
  • Прекращение условий, требующих оформления ПС, ошибочное его оформление.

Таблица 4. Тарифы на услуги валютного контроля в банках

Банк Оформление паспорта сделки Обслуживание внешнеэкономической сделки
ПАО «Сбербанк» 1000 руб. 1000 руб./мес. за один договор
АО «Газпромбанк» 4000 руб. 0,1% (макс. 60000 руб.)
ПАО «ВТБ» 70 долл. США 0,1% (мин. 15 долл. США, макс. 60 долл. США)

Санкции за нарушение норм валютного законодательства

Вопросы соблюдения валютного законодательства регламентируются статьей 15.25 КоАП РФ.

Нарушение порядка представления отчетности по валютным операциям влечет наложение штрафа на гражданина в размере 2–3 тыс. руб., на должностное лицо — в размере 4–5 тыс. рублей, на юридическое лицо — в размере 40–50 тыс. руб.

Таблица 5. Размеры штрафов за нарушение сроков представления форм отчетности

Нарушение сроков Сумма штрафа, руб.
Индивидуальный предприниматель Должностное лицо Юридическое лицо
До 10 дней 300– 500 500–1000 5000–15000
10– 30 дней 1000–1500 2000–3000 20000–30000
Более 30 дней 2500–3000 4000–5000 40000–50000
Повторное нарушение 10000 12000–15000 120000–150000

В завершение экспертное мнение о возможной отмене Министерством финансов репатриации валютной выручки.

Паспорт сделки (формы 1 и 2)

Паспорт сделки — это обязательный документ, сопровождающий любую валютную операцию между резидентом РФ и нерезидентом РФ. По сути — это основной отчет перед государством по валютным операциям. Он введен на законодательном уровне Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». А порядок его оформления установлен Банком России в Инструкции № 138-И.

Когда нужно оформлять паспорт сделки?

Паспорт оформляет организация — резидент РФ, когда она заключает внешнеторговую сделку с иностранной организацией, и сумма этой сделки превышает 50 000 долларов США в рублевом эквиваленте. Эквивалент определяется по официальному курсу Центробанка на дату заключения сделки.

Как оформить паспорт сделки?

Для его оформления нужно предоставить в банк, через который будут проходить платежи по заключаемому договору, такие документы:

Форму 1 или форму 2 (непосредственно паспорт сделки). Напомним, что форма 2 используется для кредитных договоров, в остальных случаях используется форма 1.

Читайте так же:  Отказ от ребенка отцом и матерью

Договор (сам внешнеторговый контракт). Есть возможность предоставить только проект договора (до его подписания), но в этом случае нужно будет позже передать в банк и подписанный вариант — срок на это отводится 15 дней после подписания.

Видео (кликните для воспроизведения).

Эти документы разрешается передать в банк как на бумаге, так и в электронном формате (в таком случае нужно их заверять электронной подписью).

Банк присваивает паспорту номер и дату и подписывает. Это должно быть сделано в течение 3 дней. Важно: все сроки исчисляются только рабочими днями.

Как закрыть паспорт сделки?

Паспорт сделки нужно закрывать (и обязательно уведомлять об этом банк) в следующих случаях:

    договор завершен и все условия и обязательства по нему сторонами выполнены

договор изменился, например, его сумма стала менее 50 000 долларов

изменился банк по этому контракту

производится уступка права требования по контракту другому лицу или перевод долга

  • вы (резидент) закрываете расчетные счета в этом банке.
  • Форма паспорта сделки

    Паспорт сделки — форма 0406005. Она установлена той же Инструкцией № 138-И. В ней есть форма 1 — базовая и форма 2 — для кредитных договоров.

    Паспорт сделки. Основные используемые термины. Перечень случаев, когда паспорт сделки оформляется и когда не оформляется

    Основные термины

    Внешнеэкономическая деятельность — внешнеторговая, инвестиционная и иная деятельность, включая производственную кооперацию, в области международного обмена товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них);

    Внешнеторговая деятельность — деятельность по осуществлению сделок в области внешней торговли товарами, услугами, информацией и интеллектуальной собственностью;

    Участники внешнеторговой деятельности — российские и иностранные лица, занимающиеся внешнеторговой деятельностью;

    а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;
    б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
    в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
    е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых нормативными правовыми актами.

    а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории иностранного государства, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену;
    б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

    Валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги;

    Уполномоченные банки — кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в соответствии с лицензиями Центрального банка Российской Федерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;

    В каких случаях требуется оформление паспорта сделки

    При осуществлении внешнеэкономической деятельности по внешнеторговым сделкам, участник ВЭД обязан придерживаться установленного порядка осуществления валютных операций, в соответствии с требованиями органов валютного регулирования. На данный момент в рамках Таможенного союза нет документа, регламентирующего единый порядок по совершению валютных операций, поэтому государства-участники ТС руководствуются в этом вопросе нормами национального законодательства. В Российской Федерации эти нормы установлены Федеральным законом РФ от 10 декабря 2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», если иные правила не установлены международным договором РФ.

    Использование в качестве средства платежа между резидентом и нерезидентом валютных ценностей, а также валюты РФ и внутренних ценных бумаг относится к валютным операциям, которые контролируются государством.

    В соответствии с положениями п. 1 ст. 19 и ст.21 Закона N 173-ФЗ, при осуществлении внешнеэкономической деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеэкономическими договорами, обеспечить поступление на свои счета в уполномоченных банках выручки по указанным договорам, а экспортер обязан продать часть своей валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ. Для надлежащего исполнения Закона, Центральный Банк России издал Положение Банка России от 01.06.2004 N 258-П , а также Инструкцию ЦБ РФ в от 15 июня 2004г. N 117-И , где установлены требования к оформлению паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.

    Паспорт сделки оформляется при осуществлении следующих валютных операций:

    — При вывозе или ввозе на территорию РФ товаров, выполнении работ, оказании услуг, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по внешнеторговому договору, заключенному между резидентом (юридическим лицом или физическим лицом — индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом.
    — При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте РФ нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте РФ от нерезидентов по кредитному договору.

    Паспорт сделки не оформляется при осуществлении валютных операций по контракту или кредитному договору, заключенному:

    Возникают случаи, когда стороны сделки при заключении договора не фиксируют общую сумму договора. При этом следует учитывать, что паспорт сделки должен быть оформлен, если организация, исходя из известных ей сведений, предполагает, что общая сумма контракта может превысить в эквиваленте 50 000 долл. США.

    В случае если организация не оформит паспорт сделки, предполагая, что общая сумма договора не превысит установленный лимит, но на деле фактически он будет превышен, паспорт сделки необходимо оформить не позднее дня подписания (получения) документа, подтверждающего поставку товаров, выполнения работ, оказания услуг.

    Резидент вправе закрыть ранее офомленный ПС по договору (контракту), общая сумма которого на дату вступления в силу последних изменений Инструкции (27.02.2011г) не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта, или, в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения.

    Читайте так же:  Как проверить диплом на портале госуслуг

    Для того чтобы закрыть ПС, резидент представляет в уполномоченный банк, оформивший паспорт сделки, письменное заявление, где указывается:

    — дата заявления;
    — полное наименование и адрес местонахождения;
    — реквизиты (дату, номер) контракта;
    — реквизиты (дату, номер) ПС.

    На основании письменного заявления, банк закрывает паспорт сделки в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления заявления в банк.

    Паспорт сделки. Форма N 1 (пример заполнения)

    Тип документа: Паспорт

    Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

    Размер файла документа: 12,3 кб

    Бланк документа

    Скачать образец документа

    • Паспорт: образцы (Полный перечень документов)
    • Поиск по фразе «Паспорт» по всему сайту
    • «Паспорт сделки. Форма N 1 (пример заполнения)».doc
    • Скачано документов

    Занесено в базу

    Внесены исправления в

    • Договоры
    • Все документы

    У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

    Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

    Паспорт сделки

    Тип документа: Паспорт

    Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

    Размер файла документа: 0,0 кб

    При проведении каких-либо торговых экспортных или импортных операций в рублях или иностранной валюте с партнерами других государств, следует оформить паспорт сделки. Паспорт является документом для валютного контроля и оформляется в банках всеми резидентами РФ – экспортерами. Паспорт представляет собой стандартную форму, в которую заносятся данные о внешнеэкономических операциях:

    • сведения о резиденте – название, адрес, регистрационный номер, дату внесения в реестр, ИНН или КПП;
    • реквизиты зарубежного контрагента – его наименование, страна и код:
    • общую информацию о контракте – дату его подписания, стоимость, срок завершения исполнения обязательств по договору и особые условия;
    • данные о разрешениях;
    • справочную информацию – в этот раздел вносятся все сведения о документе;
    • данные о закрытии паспорта – основание для закрытия и дата.

    В каких ситуациях нужно оформлять паспорта сделок

    Паспорт сделки должен быть оформлен, когда резидент планирует вывести с территории России или ввести в страну какой-либо товар. Также этот документ необходим при выполнении различных работ, передаче результатов интеллектуальной собственности или оказании услуг по внешторговым контрактам. Если резидент получает либо предоставляет нерезиденту кредиты или займы в иностранной валюте или рублях, то ему тоже нужно будет обращаться в банк для того, чтобы оформить паспорт сделки.

    Особенности заполнения листов паспорта сделки в РФ

    Подробный порядок заполнения паспорта сделки (ПС) изложен в приложении 4 к Инструкции № 117-И .

    Паспорт сделки оформляется на двух листах:

    — лист 1 ПС оформляется по международному договору (по форме 1) и (или) кредитному договору (по форме 2);
    — лист 2 ПС (форма 1) оформляется только по договору, в соответствии с которым осуществляется экспорт или импорт товаров, и содержит раздел 6 «Специальные сведения о контракте». Лист 2 (форма 2) оформляется по ПС и содержит раздел 6 «Специальные сведения о кредитном договоре».

    Также следует обратить внимание, что компании-экспортеры или импортеры работ или услуг лист 2 паспорта сделки не заполняют.

    Помните, что невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями договоров (контрактов), влечет наложение административного штрафа в размере от 3/4 до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.

    Заполнение листа 1 по форме 1

    В соответствии с правилами заполнения паспорта сделки в строке «Паспорт сделки от «__»____20__года №___» указывается дата подписания паспорта сделки ответственным лицом банка ПС и номер паспорта сделки, состоящий из пяти частей, разделенных наклонной чертой, присваиваемый уполномоченным банком. При переоформлении паспорта сделки, оформленного по договору до 01.11.2006 года, эта строка не заполняется.

    В заголовке паспорта сделки полное наименование банка ПС вписывается только в случае отсутствия сокращенного наименования. При этом если резидент в заголовке паспорта сделки укажет полное наименование банка при наличии у него сокращенного наименования, то это будет являться основанием для отказа в подписании ПС в соответствии с пунктом 3.12.2 Инструкции № 117-И.

    Раздел 1 «Сведения о резиденте» заполняется в соответствии с данными выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). В паспорте сделки необходимо указать адрес местонахождения организации, который указан в ЕГРЮЛ. Если какие-то сведения в выписке отсутствуют, в соответствующей графе проставляется слово «нет».

    В графе 1.4 «Дата внесения записи в государственный реестр» резидент указывает номер основного государственного регистрационного номера юридического лица или индивидуального предпринимателя (ОГРН) и дату присвоения этого номера. Следует особо отметить, что проставляется именно дата присвоения номера свидетельства ЕГРЮЛ, а не дата его выдачи.

    В разделе 2 «Реквизиты иностранного контрагента» указывается наименование иностранного контрагента. Его реквизиты следует указывать в четком соответствии с договором. Сведения в договоре и паспорте сделки должны быть полностью идентичны.

    В графы 2–3 раздела 2 указываются наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира, утвержденного Постановлением Госстандарта РФ от 14.12.2001г № 529-ст . При этом, если иностранной стороной по договору (кредитному договору) является представительство или филиал иностранной компании, расположенное на территории РФ, то в данных графах указываются наименование и цифровой код страны иностранной компании.

    В случае если страна иностранной компании неизвестна, в графе 2 раздела 2 паспорта сделки ставится прочерк, в графе 3 может быть указан код «997».

    Стоит отметить, что графа 3 раздела 2 ПС не может быть заполнена цифровым кодом Российской Федерации – «643».

    При заполнении раздела 3 «Общие сведения о контракте (кредитном договоре)» следует обратить внимание на следующие моменты:

    Читайте так же:  Виды деятельности самозанятых граждан – полный список

    — при отсутствии номера договора в графе 1 указывается символ «б/н»;
    — в графах 3–4 указываются наименование и цифровой код валюты цены договора (кредитного договора). Код валюты в паспорте сделки заполняется в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000), утвержденным Постановлением Госстандарта РФ от 25.12.2000г № 405-ст .

    В графе 5 раздела 3 указывается общая сумма договора (кредитного договора) в единицах валюты цены договора (кредитного договора).

    В случае если сумма договора неизвестна, указывается ориентировочная сумма, определяемая резидентом самостоятельно исходя из известных ему на дату оформления паспорта сделки сведений, а при невозможности ее определения, в графе 5 указывается символ «б/с».

    Заполнение графы 6 – обязательно, даже в случаях, когда точная дата исполнения обязательств по договору неизвестна. В этом случае, организация самостоятельно определяет дату исполнения всех обязательств по договору, исходя из его условий.

    В графе 7 раздела 3 указывается сумма кредита или займа, привлеченного резидентом без зачисления на его счета в уполномоченном банке. В остальных случаях данная графа не заполняется.

    Графа 8 «Валютная оговорка» заполняется в случае, если договором предусмотрено использование валютной оговорки, путем проставления символа «Х». В иных случаях данная графа не заполняется.

    Если в договоре предусмотрен ввоз или вывоз на таможенную территорию РФ товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX ТН ВЭД РФ, в графе 9 проставляется символ «Х». В иных случаях данная графа не заполняется.

    По договорам другого вида наличие или проставление символа «Х» в графе 9 не будет считаться ошибкой.

    Раздел 4 «Информация о разрешениях» заполняется при наличии у резидента разрешения органа валютного контроля на осуществление валютных операций по договору (кредитному договору), включая разрешения на открытие счетов за рубежом. При отсутствии у резидента данных разрешений раздел 4 не заполняется.

    Раздел 5 «Справочная информация» заполняется резидентом и банком паспорта сделки в случаях, если:

    1. переоформляется паспорт сделки в банке ПС;
    2. договор (кредитный договор) переводится на расчетное обслуживание в банк паспорта сделки из другого уполномоченного банка;
    3. в наличии есть паспорт сделки, оформленный по договору в банке ПС до 18 июня 2004 г.
    4. В иных случаях данный раздел не заполняется.

    Заполнение листа 2 по форме 1

    Лист 2 заполняется только резидентами – экспортерами и импортерами товаров и содержит специальные сведения о договоре в разделе 6. Лист паспорта сделки оформляется резидентом не позднее дня осуществления следующей валютной операции по договору либо не позднее срока представления в банк ПС документов и информации в соответствии с требованиями Инструкции № 117-И и Положения № 258-П .

    Пункт 6.1 «Условия о сроках и порядке расчетов по контракту» листа 2 паспорта сделки заполняется в случае, если такие условия содержатся в договоре. Зачастую, данные сведения заполняются в соответствии с условиями сроков и порядком расчета по договору. Резидент заполняет п.6.2 листа 2 ПС, где указываются сроки зачисления денежных средств на банковские счета:

    [3]

    — от даты выпуска (условного выпуска) товаров таможенными органами при экспорте товаров до даты зачисления денежных средств от нерезидента на банковский счет резидента (отсрочка платежа);
    — от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию ТС товаров, предназначенных для резидентов РФ, до даты ввоза товаров на таможенную территорию Таможенного союза при импорте товаров (предварительная оплата, авансовый платеж).

    Порядок заполнения паспорта сделки предусматривает также символьное отображение сроков, например:

    «0000» – указывается в случае предоставления нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде предварительной оплаты в размере 100% при вывозе товаров с таможенной территории или предоставления отсрочки платежа в размере 100% при ввозе товаров на таможенную территорию;

    «nnnn» – количество календарных дней от даты выпуска (условного выпуска) товаров таможенными органами при экспорте товаров до даты зачисления денежных средств от нерезидента на банковский счет резидента (отсрочка платежа), или количество календарных дней от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию ТС товаров, предназначенных для резидентов РФ, до даты ввоза товаров на таможенную территорию ТС при импорте товаров (предварительная оплата, авансовый платеж). При наличии в договоре нескольких условий сроков, записывается наименьший срок. В случае, если срок превышает 3 года, проставляется символ «СВТР».

    При отсутствии в договоре срока возврата перечисленных нерезиденту денежных средств за не ввезенные (не полученные) на таможенную территорию ТС товары, пункт заполняется исходя из установленного договором срока от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию ТС товаров, предназначенных для резидентов РФ, до даты их ввоза на таможенную территорию ТС при импорте товаров. Указанные в данном пункте сроки рассчитываются резидентом самостоятельно, исходя из условий договора;

    «НДАН» – указывается в случае, если резидент не располагает данными, необходимыми для определения срока поступления от нерезидентов (возврата) денежных средств.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    В последнем пункте листа 2 по форме 1 – 6.3 «Дата оформления листа 2», проставляется дата заполнения резидентом листа 2. Именно эта дата будет рассматриваться в качестве даты оформления листа 2 паспорта сделки.

    Источники


    1. ЛазаревВ.В. История политических и правовых учений: Уч. /В.В.Лазарев-3изд.-М.:Юр.Норма,НИЦ ИНФРА-М,2016-800с.(п) / ЛазаревВ.В.. — Москва: СИНТЕГ, 2016. — 645 c.

    2. Новое в судебном законодательстве Российской Федерации. — М.: Омега-Л, 2017. — 128 c.

    3. 20 лет Конституции Российской Федерации. Актуальные проблемы юридической науки и правоприменения в условиях совершенствования российского законодательства. Четвертый пермский международный конгресс ученых-юристов (г. Пермь, 18-19 октября 2013 г.): моногр. . — М.: Статут, 2014. — 643 c.
    4. Малахов, В. П. Теория государства и права / В.П. Малахов, И.А. Горшенева, А.А. Иванов. — М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2009. — 160 c.
    5. Ванская, Г.П. Библиотечно-библиографическая классификация. Средние таблицы. Практическое пособие. Выпуск 2: 65/68 У/Ц Экономика. Экономические науки; Политика. Политология; Право. Юридические науки; Военное дело. Военная наука / Г.П. Ванская. — М.: Либерея, 2017. — 883 c.
    Паспорт сделки – образец
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here